杭州涵湛軟件有限公司

ERP項目售前調研問卷

 

 

 

一、關于企業各職能部門情況

說明：這部分題目是為了解企業各職能部門的工作內容、業務范圍、隸屬關系、負責人等情況，以便確定系統實施的主要歸屬單位和數據源、系統運行的工作點等。企業應提供圖示說明并附加詳細的文字說明。

1、 企業各職能部門內部組織機構

要求：

繪制一張企業職能部門組織機構圖。注明本職能部門的人員分工、職責范圍、隸屬關系、負責人等情況。

 

2、 與其它部門的相互關系

要求：

繪制一張本職能部門與其它部門的業務關系圖。注明相互往來的主要管理信息內容、單據及傳遞方向。

 

3、 主要業務活動

要求：

(1) 填制企業職能部門業務調查表。詳細注明崗位設置及具體業務內容, 包括每一種業務的發生時間、內容、來源單據和部門、經過何種處理(具體的計算方法和過程)、產生何種單據或報表、傳遞到何部門等信息流程。

   (2) 填制企業職能部門業務信息流程圖。根據填寫的企業職能部門業務調查表內容, 將部門的各項業務信息用流程圖的方式表示出來, 包括每一種業務的來源單據和部門、經過何種處理、產生何種單據或報表、傳遞到何部門等一系列信息流程。

(3) 填制企業職能部門的所有原始單據/賬冊/報表一覽表。詳細填寫企業職能部門的所有業務原始單據/賬冊/報表的發生頻度、保存時間、來源部門、去向部門等信息。并請提供相應的報表、賬冊、單據的樣張（最好帶有真實的數據）一份。

 

備注：樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

 

4、 目前本部門計算機應用情況如何？

說明：了解部門目前計算機的應用情況如何，包括: 已經應用或正在準備應用的項目有哪些? 使用情況如何? 對應用計算機系統還有哪些需求和建議?

 

 

二、關于企業物流控制部分業務調研問卷

 (以下內容由企業根據具體內容，按業務分工由各職能部門分別詳細填寫)

1、 企業采購管理業務調研問卷

說明：了解企業采購管理的概況、規模及業務流程。企業應提供詳細的文字說明。

(1) 企業有幾個采購部門? 是如何劃分采購部門的？每個采購部門的主要業務是什么?

 

(2) 每個采購部門是否劃分采購小組? 每個采購小組的主要業務是什么?

 

(3) 采購部門所對應的供應商數量是多少? 對供應商是如何管理的? 是否有分類原則? 供應商是否有編碼, 編碼原則是什么? 如果供應商有編碼, 編碼最大長度是多少?

 

(4) 采購部門對供應商的價格是如何管理的? 按照什么原則確定與哪家供應商訂貨?

 

(5) 采購部門對供應商的供貨質量和時間是如何考核的? 是否對采購物品有確定的采購提前期? 采購提前期是如何制定的?

 

(6) 采購部門有幾種采購計劃? 各種采購計劃是如何制定的(包括制定時間, 方法, 計算公式, 制定部門, 制定的物品細度等)? 

 

(7) 企業總共有幾種采購方式或途徑? 劃分的原則是什么? 各自的特點是什么? 

 

(8) 是否所有采購需求都有請購單? 請購單是否有審批流程? 如果有審批流程是什么?如果沒有請購單, 采購需求是如何處理的?

 

(9) 是否所有物品的采購都有采購訂單? 采購訂單是否都是根據請購單做的? 如果沒有請購單采購訂單是如何做的? 采購訂單是否有審批流程? 如果有審批流程是什么?

 

(10) 如果有采購訂單, 每張訂單中最多可以簽定購買多少種物資品種? 與供應商簽定生效后是否嚴格按照訂單執行? 生效后的訂單還允許修改嗎, 怎樣修改? 采購訂單號是如何編制的, 最大位數是多少? 

 

(11) 采購物品到貨是否必須有采購訂單? 如果有采購訂單, 所收貨物與訂單不一致時如何處理? 收貨單的填制和確認過程(包括人員)? 

 

(12) 到貨后檢驗不合格如何處理? 如果到貨數量與單據不符時如何處理? 

 

(13) 是否有需要將已到貨的物品與供應商換貨的業務處理? 如果有是什么原因造成的?換貨的處理流程是怎樣的? 

 

(14) 是否有非采購情況物品到貨(如贈送等)? 如果有是如何處理的? 

 

(15) 采購部門對采購員的業績是如何考評的? 

 

(16) 目前采購管理中的難點是什么? 對應用計算機系統管理采購業務有哪些需求和建議?

 

(17) 請提供目前使用的各種（外報、內部）報表樣張、各種賬簿的賬頁樣張、以及以上未涉及的單據的樣張，要求樣張上帶有數據。

 

備注：

樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

 

2、 企業庫存管理業務調研問卷

說明：了解企業庫存管理的概況、規模及物品分類的原則。企業應提供文字及圖表的詳細說明。

要求：

(1) 填制企業庫存情況調查表。包括企業共有多少倉庫、各倉庫隸屬的部門、各倉庫管理物品的情況、各倉庫資金占用情況等信息。

 

(2) 填寫下列企業庫存業務管理信息:

說明：了解企業各倉庫的具體庫存業務管理信息，要求分倉庫認真填寫, 以便在實施中指導企業處理庫存的具體業務。

1) 倉庫中物品的分類原則是什么? 分類編碼的最大長度是多少? 

 

2) 倉庫中物品是否有編碼? 編碼原則是什么? 物品編碼的最大長度是多少? 如果物品有編碼, 是否與其它部門的編碼不一致? 如果與其它部門的編碼不一致, 是否有對應關系?

 

3) 倉庫中物品如果按照貨位管理, 貨位編碼原則是什么? 貨位編碼的最大長度是多少? 

 

4) 倉庫中物品如果按照批次管理, 批次編碼原則是什么? 批次編碼的最大長度是多少? 業務處理到哪一步由哪個部門確定批號?

 

5) 倉庫中物品如果按照單件管理, 單件編碼原則是什么? 單件編碼的最大長度是多少? 業務處理到哪一步由哪個部門確定單件編號? 某一單件有幾個唯一的號碼(如: 一輛汽車有底盤號,發動機號等)?

 

6) 倉庫中物品庫存數量的小數位數精確到幾位? (如99999999.9999, 那么小數的位數是精確到4位)

 

7) 倉庫中每種物品的數量是否分為可用數量和不可用數量(可用數量是好物品,不可用數量是殘次物品)? 倉庫每天發生入/出庫單據數量是多少? 有幾種入/出庫單據類型? 如果倉庫物品數量分為可用數量和不可用數量, 每種類型操作倉庫數量時影響哪種庫存數量(可用數量或不可用數量)? 入/出庫單據類型

 

8) 倉庫中每種入/出庫類型業務的詳細流程如何(包括開單部門, 經過什么過程到達倉庫, 倉庫如何處理該業務, 處理后是否需要與其它部門聯系, 如何聯系等)?

 

9) 倉庫中的庫存賬是否有負數情況出現? 出現負數的原因是什么?

 

10) 倉庫中物品訂貨采用的原則是什么? 訂貨計算方法如何?

 

11) 倉庫中物品是否按A,B,C分類原則管理? 如果是A,B,C分類的原則是什么?

 

12) 倉庫中物品是否有高/低儲報警控制? 如果有是如何制定的?

 

13) 倉庫中物品存放時間是否有有效期控制? 如果有是如何制定的?

 

14) 倉庫盤點的方法和過程如何? 盤點時是否停止入/出庫操作?

 

15) 目前倉庫管理中的難點是什么? 對應用計算機系統管理倉庫業務有哪些需求和建議?

 

16) 請提供目前使用的各種（外報、內部）報表樣張、各種賬簿的賬頁樣張、以及以上未涉及的單據的樣張，要求樣張上帶有數據。

 

 

備注：樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

 

 

 

3、 企業銷售管理業務調研問卷

說明：了解企業銷售管理的概況、規模及業務流程。企業應提供詳細的文字說明。

1)  企業有幾個銷售部門? 是如何劃分銷售部門的? 每個銷售部門的主要業務是什么?

 

2)  每個銷售部門是否劃分銷售小組? 每個銷售小組的主要業務是什么?

 

3)  銷售部門所對應的客戶數量是多少? 對客戶是如何管理的? 是否有分類原則? 客戶是否有編碼, 編碼原則是什么? 如果客戶有編碼, 編碼最大長度是多少?

 

4)  銷售部門對價格是如何管理的? 是否給不同的客戶有不同的價格政策?

 

5)  企業總共有幾種銷售方式或途徑? 劃分的原則是什么? 各自的特點是什么?

 

6)  企業是否有下級銷售單位或銷售點? 是否對下級銷售單位或銷售點的銷售情況進行管理? 

 

7)  銷售部門有幾種銷售計劃? 各種銷售計劃是如何制定的(包括制定時間, 方法, 計算公式, 制定部門, 制定的物品細度等)? 

 

8)  是否與客戶簽定長期銷售合同? 簽定銷售合同的原則是什么? 銷售合同對后期的銷售行為起到什么控制作用? 銷售合同號是如何編制的, 最大位數是多少?

 

9)  是否所有物品的銷售都有銷售訂單? 銷售訂單是如何做的? 銷售訂單是否有審批流程? 如果有審批流程是什么?

 

10) 如果有銷售訂單, 每張訂單中最多可以簽定銷售多少種物資品種? 與客戶簽定生效后是否嚴格按照訂單執行? 生效后的訂單還允許修改嗎, 怎樣修改? 銷售訂單號是如何編制的, 最大位數是多少? 

 

11) 銷售提貨單是否根據銷售訂單才能做? 每張提貨單中最多可以提多少種物資品種? 提貨單的填制和確認過程(包括人員)如何? 開提貨單時是否有限制條件? 提貨單是否有期限控制? 銷售提貨單號是如何編制的,最大位數是多少?

 

12) 銷售提貨時如果提貨數量與提貨單不符時如何處理? 

 

13) 客戶退貨時是如何處理的? 是否有退貨控制條件?

 

14) 客戶提貨后是否有需要換貨的業務處理? 如果有是什么原因造成的? 換貨的處理流程是怎樣的? 

 

15) 是否有非銷售情況物品到貨(如贈送等)? 如果有是如何處理的? 

 

16) 是否有銷售價格調整時為客戶補款處理? 如果有是如何做的?

 

17) 是否有銷售清單? 如果有銷售清單是否是根據銷售訂單開的? 如果不是根據銷售訂單開的, 銷售清單是如何開的? 每張銷售清單中最多可以開多少種物資品種? 什么銷售方式才能有銷售清單? 銷售清單號是如何編制的, 最大位數是多少? 審批流程如何?

 

18) 銷售發票的開據有幾種依據? 具體開發票的流程? 開發票時是否有限制條件? 每張銷售發票中最多可以開多少種物品? 銷售發票號是如何編制的, 最大位數是多少? 審批流程如何?

 

19) 紅沖發票的開據有幾種依據? 具體開發票的流程? 開紅沖發票時是否有限制條件? 審批流程如何?

 

20) 退貨發票的開據有幾種依據? 具體開發票的流程? 開退貨發票時是否有限制條件?退貨發票是單開, 還是同其它發票一起開據? 審批流程如何?

 

21) 換貨發票的開據有幾種依據? 具體開發票的流程? 開換貨發票時是否有限制條件?換貨發票是單開, 還是同其它發票一起開據? 審批流程如何?

 

22) 銷售部門對銷售員的業績是如何考評的? 是否有傭金制度? 如果有原則是什么?

 

23) 目前銷售管理中的難點是什么? 對應用計算機系統管理銷售業務有哪些需求和建議?

 

24) (24) 請提供目前使用的各種（外報、內部）報表樣張、各種賬簿的賬頁樣張、以及以上未涉及的單據的樣張，要求樣張上帶有數據。

 

備注：

1、樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

 

三、關于企業資金控制部分業務調研問卷

(以下內容由企業根據具體內容，按業務分工由各職能部門或職能組分別詳細填寫)

（注意：凡是要求說明處理流程的問題，回答時請按照涵湛表格式樣來回答）

 

（概況部分）

1、 除了總部（總廠、集團總部）的財務科或財務處外，是否有分廠、車間、采購部門（供應公司）、銷售部門（銷售公司）、分公司等要進行內部獨立核算？如果是，以下問題請由財務科（處）和各獨立核算單位的下屬財務部門或機構各自回答；

 

2、 財務部門內部是否還劃分了科、室、組等小的職能組，請給出內部的組織機構、相應的職能、人員組成、崗位設置和職責范圍；

 

3、 本財務部門是否已使用計算機進行日常的業務處理，如果已使用計算機進行日常的業務處理，請說明所使用的軟件的名稱和提供的廠商，需要的何種硬軟件平臺支持；此軟件都有哪些功能，已使用了哪些功能進行日常業務處理，還有哪些業務是軟件不能處理或不能很好地處理的；

 

4、 目前財務管理中的難點是什么? 對應用計算機系統管理賬務、應收、應付業務有哪些需求和建議?

 

5、 （前提：財務部門已使用計算機進行日常的業務處理）如果采購業務也用計算機進行日常業務的管理，此軟件是否能依據采購部門的物品采購數據自動產生材料核算的憑證、進行材料核算處理？如果能集成地進行材料核算處理，請說明處理的先后步驟和處理邏輯；如果銷售業務也用計算機進行日常業務的管理，此軟件是否能依據銷售部門的產品銷售數據自動產生銷售收入實現、產品結轉銷售成本的憑證、進行銷售核算處理？如果能集成地進行產品銷售核算處理，請說明處理的先后的步驟和處理邏輯；

 

 

 

（科目設置部分）

6、 請說明本財務部門會計科目的設置原則：一級科目是3位長還是4位長？各級明細科目各是幾位長？在所有科目中，最細的科目設到第幾級？請提供一份詳細的科目編碼清單；

 

7、 一級科目“原材料”、“半成品”、“產成品”、“產品銷售收入”、“產品銷售成本”、“其他業務收入”、“其他業務支出”的下級明細科目中，哪些明細科目在記錄發生、結存的金額的同時還要登記物品發生、結存的數量，此處登記的物品種類的劃分，是否與倉庫的保管賬的物品品種劃分的細度一致？此類明細科目是否還要按倉庫進一步細分明細科目？是否還要按物品大類進行分類明細科目設置？上述明細科目的物品余額和結存數量是否有為負數的情況？造成負數的原因是什么？

 

8、 一級科目“銷售費用”、“管理費用”的下級明細科目中，哪些明細科目需要分部門記錄發生的有關費用？哪些費用有費用考核指標？類似回扣、折扣等款項是攤入銷售費用還是攤入銷售成本？并請說明是以何種名義、何種方法攤入的；

 

9、 一級科目“應收賬款”與對應的每一客戶應收賬款明細科目之間，是否還要設置分類明細科目，如果設置，分類的標準是什么？是否用應收賬款明細科目的貸方表示預收客戶的預收款（即是否設立“預收賬款”科目）？如果不用應收賬款科目同時反映預收業務，那么應收賬款是否需要有詳細記錄每一筆應收款項的應收款臺賬，以便進行賬齡分析？

 

10、 一級科目“其他應收款”是否在最終明細科目之上設置分類明細科目，如果設置，分類的標準是什么？是否設立“其他預收款”科目？如果設立“其他預收款”科目或者沒有其他預收款業務，是否需要記錄每一筆其他應收款項的應收款臺賬？

 

11、 一級科目“應付賬款”與對應的每一供應商應付賬款明細科目之間，是否還要設置分類明細科目，如果設置，分類的標準是什么？是否用應付賬款明細科目的借方表示預付給供應商的預付款（即是否設立“預付賬款”科目）？如果不用應付賬款科目同時反映預付業務，那么應付賬款是否需要有詳細記錄每一筆應付款項的應付款臺賬？

 

12、 一級科目“其他應付款”是否在最終明細科目之上設置分類明細科目，如果設置，分類的標準是什么？是否設立“其他預付款”科目？如果設立“其他預付款”科目或者沒有其他預付款業務，是否需要記錄每一筆其他應付款項的應付款臺賬？

 

（記賬憑證部分）

13、 目前本財務部門使用的記賬憑證是如何分類的（請提供樣張，并請提供每月憑證發生的平均數量）：

¨ A）現收憑證、現付憑證、銀收憑證、銀付憑證、轉賬憑證五種；

¨ B）收款憑證、付款憑證、轉賬憑證三種；

¨ C）現字憑證、銀字憑證、轉賬憑證三種；

¨ D）記賬憑證一種；

¨ E）其它

 

14、 記賬憑證的憑證編號是分類進行編號還是不分類編號？幾位長？編號規則是什么？每張憑證的分錄最多是幾條?

 

15、 是否有憑證分錄同借或同貸的記賬憑證？如果有，請提供憑證樣張，并說明是何種業務的發生才產生這樣的記賬憑證；

 

16、 是否有多借多貸的記賬憑證？如果有，請提供憑證樣張，并說明是何種業務的發生才產生這樣的記賬憑證；

 

17、 請用圖示、文字來說明記賬憑證填制、傳遞、審核、登賬的處理流程（特別是特殊情況的處理方法）；

 

18、 有關生產出入庫的憑證，是不是月底集中做?還是平時按計劃價做,月底分攤差異?

 

19、 舉例詳細說明企業財務核算中各種轉賬憑證的具體做法。如：材料暫估入賬、采購發票過賬、銷售發票過賬、發出商品過賬、銷售成本結轉、完工產品成本結轉等；

 

（多幣種處理部分）

20、 本財務部門是否涉及外幣業務，如果涉及，都涉及哪些幣種？財務核算的本位幣是何種貨幣？匯兌損益的處理是采用月終調整法還是逐筆核算法？原材料核算、成本核算是采用多幣種還是本位幣記價？

 

21、 哪些現金、銀行的明細科目涉及外幣業務?

 

 

（結賬處理部分）

22、 本財務部門在會計核算期末，結賬時，采用賬結法還是表結法？

 

（銀行對賬部分）

23、 如果本財務部門有銀行業務，在與銀行對賬時，請說明對賬處理流程：首先按照什么原則或方法進行未達賬項的勾對，其次按照什么原則或方法對剩余的未達賬項進行勾對，最后采用什么方法對剩余的未達賬項進行勾對；

 

（應收款處理部分）

24、 銷售發票由哪個部門開具？并請提供各種帶數據的銷售發票樣張的復印件； 

 

25、 請說明財務部門，收到銷售發票后、到實現銷售收入（應收、收款）的處理過程； 

 

26、 本財務部門是否有賒銷、代銷銷售方式的銷售結算業務？如果有，是使用“委托代銷商品”科目進行業務核算，還是使用“分期收款發出商品” 科目進行業務核算，還是涉及以上兩個科目的業務都有發生？是否按客戶設置“分期收款發出商品”科目或“委托代銷商品”科目？并請說明賒銷、代銷的結算業務處理流程；

 

27、 銷售收入實現時，是否有：“直接借記現金或銀行存款，而不先借記客戶的應收賬款、再沖減客戶應收款增加現金或銀行存款” （也就是說，實現銷售收入，不一定非走客戶的應收賬款科目）的情況出現？

 

28、 如果在銷售過程中，出現客戶拒收、退貨、退換貨，請說明財務要做怎樣的處理，并請提供所涉及的記賬憑證的內容；

 

29、 如果有外幣的銷售業務發生，是否允許客戶用與銷售發票上開具的幣種不同幣種的貨幣付款，如果允許，請說明處理方法；

 

30、 目前，是一張銷售發票作一張記賬憑證，還是多張銷售發票合起來作一張記賬憑證，如果出現多張發票合起來作一張記賬憑證的情況，請說明這樣做的原因；

 

31、 如果在銷售過程中，發生本企業替客戶墊付的各種費用，如何處理？墊付的各種費用是否有稅金要求，是否用本幣記賬? 記入哪個科目?

 

32、 在銷售過程中，是否有現金折扣發生?如果發生，如何處理? 現金折扣是否計稅?費用是否也計折扣?

 

33、 是否允許客戶在未還清應收賬款時，把客戶的來款先記入預收款？

 

34、 是否有不同往來戶之間、往來戶與本財務部門之間相互沖減應收應付款的業務發生（尤其是企業擁有獨立法人的外地銷售分公司的情況下）？如果有這類業務發生，請說明何種業務要求這樣處理；

 

35、 其他應收款業務包括哪些，一般如何處理，特殊的又如何處理？

 

36、 收取應收票據時，對應收票據的種類是否有限制？收到應收票據后，進行哪些賬務上的處理，請予以說明；

 

37、 做不做壞賬準備處理？壞賬出現時如何處理？

 

（應付款處理部分）

38、 采購發票最先被哪個部門收到？并請提供帶數據的采購發票樣張的復印件；采購發票與采購訂單或收貨單的對應關系如何?

 

39、 采購的原材料的成本是按計劃價進行材料核算，還是按實際價進行核算？如果按實際價核算，采用何種計算方法？如果按計劃價核算，材料的成本差異如何計算？

 

40、 請說明在下列情況下，本財務部門進行材料核算、應付款、付款的業務處理流程：

¨ A）收到采購發票的同時倉庫也收到了發票上指定的物品；

¨ B）會計期末，所收到的采購發票上指定的物品仍未到貨入庫；

¨ C）會計期末，仍未收到倉庫已經收貨的物品所對應的采購發票；

 

41、 在付款之前，是否做付款計劃，有選擇地進行付款？

 

42、 如果采購過程中，發生拒收、退貨、退換貨，請說明財務要做怎樣的處理，并請提供所涉及的記賬憑證的內容；

 

 

43、 如果有外幣的采購業務發生，如果用與采購發票上開具的幣種不同幣種的貨幣付款，請說明處理方法；

 

44、 目前，是一張采購發票作一張記賬憑證，還是多張采購發票和起來作一張記賬憑證，如果出現多張發票和起來作一張記賬憑證的情況，請說明這樣做的原因；

 

45、 在采購過程中，發生的各種采購費用，如何處理？采購費用是否有稅金要求？費用和費用的稅金是否計入材料成本？是否用本幣記賬? 記入哪個科目?

46、 在采購過程中，是否有現金折扣發生?如果發生，如何處理? 現金折扣是否計稅?

 

47、 是否有不同往來戶之間、往來戶與本財務部門之間相互沖減應收應付款的業務發生（尤其是企業擁有獨立法人的外地銷售分公司的情況下）？如果有這類業務發生，請說明何種業務要求這樣處理；

 

48、 其他應收款業務包括哪些，一般如何處理，特殊的又如何處理？

 

49、 付出應付票據后，進行哪些賬務上的處理，請予以說明；

 

50、 如果有委托代銷商品業務，請說明處理流程；

 

（報表賬簿部分）

51、 本財務部門是否需要出匯總財務報表、合并財務報表？如果要出合并財務報表，合并財務報表所涉及的集團內部的收入、支出的沖減項，是靠什么方法確定的？是否是利用設置相應的明細科目來區分集團內部和集團外部的收入和支出？

 

52、 請提供目前使用的各種（外報、內部）報表樣張（如：資產負債表、損益表等）、各種賬簿的賬頁樣張、以及以上未涉及的單據的樣張，要求樣張上帶有數據；

 

 

 

 

 

 

(固定資產部分）

53、 本單位固定資產由哪個部門管理？管理的主要業務是什么？各項業務管理的主要內容是什么？

 

54、 對固定資產是否分類進行管理？如果分類管理，是如何分類的，管理方法有何不同？

 

55、 固定資產的折舊方法有幾種？請舉例詳細描述每種折舊的計算方法，包括固定資產科目、累計折舊科目、折舊年限、凈殘值率等分別是什么？

 

56、 固定資產是否有統一的編號？如果有，編號的原則是什么，編號的最大長度是多少？

 

57、 固定資產大修費用是如何計算的(A-預提，B-分攤，C-不預提或分攤)？如果費用計算方法采用大修或預提，請寫出每類固定資產的大修預提比率。

 

 

58、 對于固定資產，主要有哪幾種操作方式？如果固定資產發生上述操作時，生成憑證的對方科目是什么？

 

59、 對于租賃固定資產，是否有租賃合同？如果有，合同編號的原則是什么，編號的最大長度是多少？合同主要內容包括哪些？

 

60、 請提供目前使用的各種（外報、內部）報表樣張、各種賬簿的賬頁樣張和單據的樣張，要求樣張上帶有數據；

 

備注：樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

 

 

 

 

 

 

 

 

四、關于企業成本核算部分業務調研問卷

(以下內容由企業根據具體內容，按業務分工由各職能部門或職能組分別詳細填寫)

1、 本公司成本核算分為幾級?(總公司、分公司、分廠、車間級) ?

 

2、 成本核算對象為何(產品成本、零件成本) ? 幾種產品？幾種半成品？

 

3、 成本核算采用何種方法(逐步結轉分步法、平行結轉分步法、定額法、品種法、分批法等) ?

 

4、 成本核算要素(成本項目)包括什么(原材料、燃料動力、工資、制造費用、其它) ?

 

5、 成本分攤費用(工資,制造費用)在產品之間如何分配(按定額工時、按實動工時、按產量、按定額成本) ?

 

6、 生產費用在產成品和在產品之間如何分攤(按產量、約當產量法、按定額) ?

 

7、 輔助生產費用是如何核算(直接分配(按勞務量)、交互分配、按比例) ?

 

8、 成本核算采用何種價格體系(計劃價、實際價(加權平均,先進先出...)) ? 如果是按實際價核算成本 , 對原材料、自制半成品、產成品分別說明。

 

9、 有關生產出入庫的憑證處理是月底集中做，還是平時按計劃價，月底分攤差異 ?

 

10、 企業成本核算是否按成本項目來卷積計算 ?

 

11、 計劃成本是如何編制(產品產量計劃生成、材料計劃成本、費用計劃成本、產品計劃成本) ?

 

12、 定額成本是如何編制(定額工時、采購件定額成本、工作中心費率、輔料定額成本、產品定額成本計算、定額成本的修改) ? 是否需要將模擬成本直接裝入定額成本 ?

 

13、 成本是如何模擬計算的 ? 

 

14、 舉例詳細說明各種成本的計算過程和方法(對于不同的核算方法都要舉例說明)。

 

15、 成本管理是否已經應用計算機管理 ? 如果是 , 如何管理的 ?

 

16、 成本管理的難點是什么 ? 對于應用計算機管理成本有什么建議和需求 ?

 

17、 請提供目前使用的各種（外報、內部）報表樣張、各種賬簿的賬頁樣張、以及以上未涉及的單據的樣張，要求樣張上帶有數據。

 

備注：樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

五、關于企業生產管理部分業務調研問卷

(以下內容由企業根據具體內容，按業務分工由各職能部門分別詳細填寫)

 

1、 目前企業計劃體系的編制、審批和修改流程如何？

說明：了解企業現有的內部計劃管理體系的制定流程，確定系統實施后的調整策略及計劃管理體系。企業應提供現有計劃體系的編制流程圖,說明計劃的編制部門、計劃的確認部門、計劃的執行部門、計劃執行情況的反饋路線及計劃調整的頻度和調整方法。

2、 企業有幾級生產計劃？各項計劃是由哪些部門負責制定的？各級計劃的關系如何?

要求:

填寫企業現有的生產計劃管理體系, 

3、 企業有幾個生產車間？每個生產車間主要生產什么產品？車間生產是采用哪種生產方式(流水線生產, 流程式生產, 作業式生產)?

要求:

填寫企業現有的生產車間體系.

 

（制造數據部分）

4、 不同的車間是否工作日和休息日完全相同 ? 

 

5、 企業生產的產品系列和品種有多少 ? 產品結構最多有幾層 ? 一種產品最多有多少子件組成 ? 產品結構是否經常變動 ? 變動的原因是什么 ? 對于過去的產品結構是否需要保留 , 記錄結構版本的變動情況 ? 如果記錄結構版本的變動情況 , 有何用處 ? 舉例說明兩種典型產品的產品結構情況。

 

6、 企業生產的產品周期最短是多長時間 ? 最長是多長時間 ?

 

7、 對于車間作業式生產的產品是否都有工藝路線 ? 工藝路線最多有多少道序 ? 工藝路線是否經常變動 ? 變動的原因是什么 ? 對于過去的工藝路線是否需要保留 , 記錄工藝路線版本的變動情況 ? 如果記錄工藝路線版本的變動情況 , 有何用處 ? 舉例說明兩種主要產品的工藝路線的情況。

 

 

（主生產計劃部分）

8、 主生產計劃的生成頻度(多長時間做一次主生產計劃) ? 做主生產計劃的產品是大類產品還是具體產品品種 ? 詳細說明做主生產計劃的依據是什么 ? 舉例詳細說明主生產計劃的計算方法(包括考慮的各種因素) ? 主生產計劃是否是滾動計劃 , 如果是滾動周期是多長 ?

 

9、 是否有按訂單生產產品的情況 ? 如果有主生產計劃是如何表示的 ? 按訂單生產時有無可選件情況出現 , 如果有是如何處理的 ? 

 

10、 主生產計劃做好之后 , 是否嚴格按照此計劃生產 , 如果不是變動有多大 ?

 

11、 主生產計劃是否已經應用計算機管理 ? 如果是 , 如何管理的 ?

 

12、 編制主生產計劃的難點是什么 ? 對于應用計算機管理主生產計劃有什么建議和需求 ?

 

（物料需求計劃部分）

13、 目前手工是如何給車間下達生產任務的 ? 舉例詳細說明計算方法(包括考慮的各種因素) ? 多長時間給車間下一次生產計劃 ?

 

14、 是否有多個車間同時生產一種相同產品的情況 ? 如果有是如何處理的 ? 是否有一種產品的

 

15、 生產工藝跨車間才能完成的情況是否出現？如果有, 是中間工序出去加工后再回到本車間繼續生產 , 還是出去加工后不回到本車間？對于跨車間生產是如何處理的 ? 跨車間生產的產品是否先入庫在領用出庫 ？

 

16、 對于外協加工的產品是如何處理的(包括計劃的制定、是否帶料、加工過程的控制、產品的入庫等過程) ? 

 

17、 目前手工是如何給采購部門下達材料需求計劃的 ? 舉例詳細說明計算方法(包括考慮的各種因素) ? 多長時間做一次材料需求計劃 ?

 

18、 車間生產計劃做好之后 , 車間是否嚴格按照此計劃生產 , 如果不是變動有多大 ?

 

19、 材料需求計劃做好之后, 采購部門是否嚴格按照此計劃采購 , 如果不是變動有多大 ?

 

20、 車間生產計劃是否已經應用計算機管理 ? 如果是 , 如何管理的 ?

 

21、 材料需求計劃是否已經應用計算機管理 ? 如果是 , 如何管理的 ?

 

22、 編制車間生產計劃的難點是什么 ? 對于應用計算機管理車間生產計劃有什么建議和需求 ?

 

23、 編制材料需求計劃的難點是什么 ? 對于應用計算機管理材料需求計劃有什么建議和需求 ?

 

（能力需求計劃部分）

24、 目前現行的計劃體系是否有對應的能力核算體系來保證？如果有能力核算,核算的內容是什么(工時、電、水等)？能力核算的細度(哪級計劃做能力核算)、核算到哪級單位(廠級、車間、工作中心等)？能力核算是按設備還是按人員或其它？能力核算的計量單位是什么(小時等)？能力核算與計劃體系是何關系？舉例詳細說明能力核算的過程和方法.

 

（車間生產部分）

(下列題目需要分車間詳細填寫)

25、 下達給車間的生產任務在車間里是否有改變其工藝路線的情況出現,如果有,是什么原因造成的？車間是如何處理的？

 

26、 車間是否有權自己臨時增加生產任務,如果有增加的流程如何？車間是否有權修改上級下達的生產任務,如果有,修改的原因是什么,如何修改的,主要修改什么內容?

 

27、 上級下達的生產任務在車間是如何執行的(包括計劃的確認、分解到各道工序的過程、時間和算法、各道序的執行和反饋過程),請舉例詳細說明任務分解到各道工序的算法 。

 

28、 對于下達的生產任務,車間是否有排產規則(即按照一定的規則排出生產的先后順序),如果有規則是如何定的?

 

29、 車間任務是否必須先分配或領用物料后才能開工生產,如果是,是否物料必須分配或領用齊了才能開工？車間任務領料是否是限額領料(即嚴格按照產品結構的消耗定額領料,不能多領)？車間任務是否有補料情況出現,如果有原因是什么？如何補料?

 

 

30、 車間任務領料時是否用原材料不足用其它原料替換的情況？如果有替換的原則是什么？替換是否有審批流程？

 

31、 車間是否按照任務領料？車間是如何辦理領料出庫手續的?

 

32、 車間任務執行過程中是否以工票形式反饋信息？如何反饋的?

 

33、 是否有一種產品在中間工序出去加工后再回到本車間繼續生產的情況？如果有是如何處理的？

 

34、 是否有一種產品在本車間加工完后不做入庫處理,下個車間直接拿去加工后道工序的情況？如果有是如何處理的?

 

35、 是否有一種產品在中間工序出去外協加工,加工后再回到本車間繼續生產的情況？如果有是如何處理的？是否還有其它外協情況出現？

 

36、 車間各道工序對于每個生產任務是否有完工是如何確定的?

 

37、 車間產品加工完成后是如何辦理入庫手續的？產品是否按批次或單件管理,如果是批號和單件號是什么時候產生的？車間任務是否完工是如何確定的?

 

38、 對于車間生產產品的質量是如何檢驗和跟蹤的?

 

39、 對于在制品車間是如何管理的?

 

40、 車間生產產品過程中是否有付產品出現？如果有是如何處理的?

 

41、 車間統計的細度如何(按人、按設備、按班次等)?

 

42、 車間任務生產是否已經應用計算機管理？如果是,如何管理的?

 

43、 車間任務生產的難點是什么？對于應用計算機管理車間生產有什么建議和需求?

七、關于制造執行（MES）部分業務調研問卷

（數據采集部分）

 

1、 有哪些設備需要參與MES系統，能否提供型號、數量、設備是否提供數據接口。

2、 目前不能提供數據接口的設備是否支持硬件升級。如主板升級、采集方式升級等?

3、 目前已有的數據采集方式有哪些?

4、 是否另外配置采集模塊？主要采集的數據類型有哪些？如溫度、壓力、流量、長度、件數等等?

5、 各種數據的時效性和即時性要求？比如要求每秒讀取一次溫度數據一次，數據保存一年等等?

6、 需采集設備的合計數量，以及最大并發量?

7、 除了讀取信息，是否還有發送設備控制指令的需求？比如當溫度超過60度時，系統發送停機指令?

8、 獲取到的信息的展現形式有哪些?如電腦客戶端展示、LED屏展示，短信通知等等

9、 現有設備能否提供底層協議使用說明書及通訊數據地址表

10、 能否提供現場設備的區域劃分，最新版的布局草圖

11、 能否提供現有的現場加工情況統計分析報表樣例

12、 能否提供現在無法實現，將來希望MES實現的統計報表樣例

13、 采集時是否需要人工配合錄入數據？可采用的錄入方式？電腦、移動PDA、無線射頻錄入設備等

14、 是否有現成的人員信息的采集方式：如員工考勤卡等

 

（物流跟蹤部分）

 

15、 有無條碼標識？條碼在什么階段生成？采碼的生成規則如何？供應商條碼如何納入物料跟蹤體系？

16、 物料是否進行批次管理，批次號產生規則，在哪道流程中生成批次號？

17、 物料編碼、批次號、條碼之間的對應關系

18、 是否采用RFID標識，在哪些物料上使用？

19、 是否采用二維碼標識,在哪些物料上使用？二編碼上都包括哪些字段信息？

20、 業務流轉紙質化表單中是否采用條碼標識？哪些業務表單上需要用到？

21、 物流信息是否一直跟蹤到最終客戶？信息由誰錄入？用什么方式？

 

（生產調度部分）

 

22、 目前公司生產調度由誰來完成？

23、 生產調度分幾個級別？都現在用什么方式計算派工的?

24、 如何發送和接收調度指令？

25、 如何確保一線操作員工知道哪些指令是最新的，或者說不會導致指令重復或者沖突？

26、 如何得知現場生產進度，目前有沒有遠程獲得生產現場生產情況的手段？

 

 

八、關于企業設備管理部分業務調研問卷

(以下內容由企業根據具體內容，按業務分工由各職能部門分別詳細填寫)

 

（基礎數據部分）

1、 目前企業有多少種設備？設備的總臺數是多少？

 

2、 設備上零部件的編號是否與庫存中的編號相同？如果不同是如何對應的?

 

3、 企業設備結構最多有幾層？一種設備最多有多少種子零件組成？舉例說明一種典型設備的結構情況。

 

4、 設備標準維修工時及費用是如何確定的？舉例說明。

 

5、 目前設備的完好率、利用率、故障停機率各是多少?

 

6、 企業有幾級設備維修計劃？各項計劃是由哪些部門負責制定的？各級計劃的關系如何?請填寫企業現有的設備維修計劃管理體系。

（設備維修部分）

7、 設備各種維修計劃的生成頻度(多長時間做一次維修計劃)？做維修計劃具體到單臺設備嗎？詳細說明做各種設備維修計劃的依據是什么？舉例詳細說明設備各種維修計劃的計算方法(包括考慮的各種因素)？

 

8、 設備維修計劃做好之后,是否嚴格按照此計·劃維修,如果不是變動有多大?

 

9、 設備維修計劃是否已經應用計算機管理？如果是,如何管理的?

 

10、 編制設備維修計劃的難點是什么？對于應用計算機管理設備維修計劃有什么建議和需求?

（設備保養部分）

11、 設備保養計劃的生成頻度(多長時間做一次保養計劃)？詳細說明做設備保養計劃的依據是什么？舉例詳細說明設備保養計劃的計算方法(包括考慮的各種因素)？

 

12、 編制設備保養計劃的難點是什么？對于應用計算機管理設備保養計劃有什么建議和需求?

（設備運行部分）

13、 設備運行情況是如何管理的？

 

（備件管理部分）

14、 是否有單獨的設備備件倉庫？如果有是如何管理的?(參見庫存管理部分的問題提綱)

 

15、 備件采購計劃是如何編制的？舉例詳細說明 .(備件采購參見采購部分的問題提綱)

 

16、 請提供目前設備管理上使用的各種（外報、內部）報表樣張、各種賬簿的賬頁樣張、以及以上未涉及的單據的樣張，要求樣張上帶有數據。

備注：樣張可集中在項目經理處，待現場調研人員到達后集中提供。

 

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